Direction financière externalisée
Un associé du cabinet exerce la fonction de directeur financier chez vous, à temps partagé. Il installe le cadre de gestion, produit le reporting, tient la trésorerie et prépare les décisions avec vous.
Les situations qui nous amènent chez vous
Aucune n’est un problème comptable. Toutes sont un problème de pilotage.
Les comptes arrivent trop tard
Le bilan tombe des mois après la clôture. Entre-temps, les décisions se prennent à l’estime.
La trésorerie se pilote au solde bancaire
Pas de prévisionnel tenu, donc pas de vision des semaines difficiles avant d’y être.
On ne sait pas où se fait la marge
Le résultat global est connu, sa décomposition par activité, client ou contrat ne l’est pas.
Le dirigeant porte seul la finance
Banques, investisseurs, prévisionnels, tableaux : une charge qui ne justifie pas encore un poste à temps plein.
Ce que nous prenons en charge
Quatre domaines, définis au cadrage et écrits dans la lettre de mission. Ce qui n’y figure pas reste chez vous ou chez votre expert-comptable.
Nous ne tenons pas la comptabilité et ne remplaçons pas votre cabinet comptable. Nous exploitons ses écritures pour piloter, et nous lui adressons les demandes de la mission.
Cadre de gestion
Reporting et prévisionnel
Trésorerie et financement
Relations extérieures
Quatre documents, à date fixe
Les échéances sont contractuelles. Le format est arrêté au cadrage puis ne bouge plus, pour que les mois se comparent.
Reporting mensuel
Chiffres du mois, écarts au budget, commentaire des variations et points à décider.
Prévisionnel de trésorerie
Encaissements et décaissements semaine par semaine, sur un horizon glissant.
Budget et plan à trois ans
Trajectoire chiffrée, hypothèses explicites, scénarios haut et bas tenus à jour.
Comité financier
Une réunion cadrée avec le dirigeant : décisions à prendre, arbitrages, suivi des actions.
Trois intensités, un seul interlocuteur
Le volume se fixe au cadrage et se révise chaque trimestre. Vous changez d’intensité sans changer d’associé, et sans reprendre le cadre depuis le début.
Estimer le bon formatCadrage seul
Nous installons le cadre de gestion, votre équipe le tient ensuite.
Pilotage mensuel
Reporting, trésorerie et comité pris en charge, chaque mois, par le cabinet.
Temps partagé
Direction financière à temps partagé, avec encadrement de l’équipe finance et pilotage des sujets stratégiques.
Un acompte au démarrage, puis un retainer mensuel. Le montant suit le périmètre et la complexité de la mission.
De la première réunion au régime établi
Diagnostic
Lecture des comptes, des outils et des échéances. Restitution écrite des points à traiter, par ordre de priorité.
Cadrage
Indicateurs, format de reporting, calendrier de clôture et périmètre écrit, validés avec le dirigeant.
Mise en route
Premier reporting produit, prévisionnel de trésorerie initialisé, accès et flux de données mis en place.
Régime établi
Cycle mensuel tenu, comité régulier, révision trimestrielle du périmètre et des priorités.
Un associé du cabinet, identifié dès le diagnostic, qui reste votre interlocuteur pendant toute la mission. Il ne délègue ni le comité ni la relation bancaire.
Non. Il produit les comptes, nous les exploitons pour piloter. Nous travaillons avec le cabinet en place et lui adressons les demandes liées à la mission.
Pas au démarrage. Nous partons de vos outils existants et de vos exports comptables. Un changement n’est proposé que s’il fait gagner du temps de manière mesurable.
Le forfait est mensuel, avec un préavis court. Le cadre de gestion, les modèles et l’historique restent chez vous : un directeur financier recruté reprend le dispositif tel quel.
Financement, valorisation, acquisition ou transmission sont chiffrés à part, sur un périmètre écrit, et conduits sur la base des chiffres déjà en place.
Commençons par le diagnostic.
Une restitution écrite, sans obligation de suite. Vous saurez ce qui manque à votre fonction finance et dans quel ordre le traiter.